La gestion du risque de crédit

Mémoire Comptabilité & finances Finance

Date de publication :

23/08/2008

Langue :

Français

Format :

.doc

Nombre de pages :

35 pages

Niveau :

expert

Consulté :

11 fois

Avis client :

non évalué

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Sommaire :

Sommaire

La modélisation du risque de crédit dans un nouveau cadre prudentiel
1. Le risque de crédit dans un processus de surveillance prudentielle renforcée
2. Le traitement du risque de crédit
3. Communication et risque de crédit
Analyse des modèles d'évaluation du risque de crédit
1. Modèle du risque de crédit : applications et modélisation
2. Les difficultés rencontrées dans la modélisation du risque crédit
3. Présentation des modèles d'évaluation du risque de crédit et analyse de leur fiabilité

Résumé :

De par les différentes crises financières ayant éclatées ces dernières années, des réflexions ont été menées au niveau de la communauté bancaire internationale pour mieux prendre en compte les liens entre risque de marché, risque de crédit et risque de liquidité qui se combinent de manière inextricable voir inattendue.
Suite à la crise financière de 1998, la communauté bancaire internationale et les autorités de tutelle ont en effet engagé des travaux importants en vue d'améliorer la compréhension et de renforcer la prévention de ces situations.
On assiste ainsi depuis les années 90 à une profonde mutation des systèmes de mesure et de suivi des risques dans les banques. La Banque des Règlements Internationaux a joué à cet égard un rôle décisif, en autorisant les banques, sous réserve d'une validation par les Autorités réglementaires domestiques, à substituer au calcul forfaitaire des fonds propres alloués à la couverture du risque de marché, une mesure issue d'un « modèle interne ». La modélisation du risque de marché s'inscrit désormais dans un processus de management et a acquis une légitimité nouvelle
Ainsi, les banques internationales qui vivent sous l'emprise du ratio Cooke depuis une petite dizaine d'années sont passées sous les « fourches » du ratio Mc Donough et plus récemment par la réglementation mise en place par le comité Bâle 2.