La gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie consiste à prévoir et à gérer les flux de l'entreprise, à anticiper et à prévenir les risques financiers, à négocier et à contrôler les opérations bancaires, à placer les excédents et, surtout, à assurer la liquidité et la solvabilité de l'entreprise. La gestion de la trésorerie est amenée à répondre à certains objectifs dont les principaux sont de gérer, contrôler et sécuriser l'ensemble des flux financiers de l'entreprise ; d'assurer la solvabilité de l'entreprise au moindre coût, d'arbitrer entre les différents produits de financement et de placement, de gérer les risques financiers et les risques de change et d'optimiser et gérer la relation banque/entreprise. La gestion de trésorerie s'articule autour de trois principales attributions : - La gestion courante de trésorerie : gestion des encaissements & décaissement, suivi des situations de trésorerie quotidiennes, hebdomadaires et mensuelles ; - La gestion financière de trésorerie : consiste à chercher les moyens de financement du cycle d'exploitation de l'entreprise afin de maintenir un certain équilibre de la trésorerie, à rechercher les meilleures opportunités de placement des excédents de trésorerie et à gérer les opérations de change ; - La gestion prévisionnelle de trésorerie : consiste à anticiper les différents flux financiers pour couvrir les besoins de trésorerie et à recherche à l'avance les meilleures opportunités de placement pour les excédents prévisionnels.